2021前三季度山东14家农商银行,经营

崔永玲 https://jbk.familydoctor.com.cn/bjbdfyy_ys_8051/

12月14日，山东农信官方号发布的《省联社组织召开全省农商银行年会计决算会议》显示，在当日会议上省联社主任分析了全省农商银行年财务运行形势，要求“牢固树立以效益为中心的考核理念”，对存款和贷款进行科学合理定价，不断优化资产负债结构，持续提高效益水平。

那么，今年以来山东农信资产规模、经营效益等业绩表现如何呢？目前四季度尚未结束，因此金融野叔选取青岛、费县、张店、安丘、莒县、莱芜、莱州、龙口、齐河、青州、荣成、沂水、禹城、郓城14家农商银行为样本，对其公布发布的前三季度经营数据进行简要分析。

一、规模增长分析

第一，总资产增长情况。年末，上述14家样本机构总资产合计.32亿元，约占同期山东农信系统总资产的28.4%，因此相关样本具有一定的代表性。今年9月末，14家样本农商银行总资产合计.3亿元，比年初增长加权平均值为7.36%；这一增速略低于同期农村金融机构总资产8.94%的比年初增幅。

各样本的具体比年初增幅数值分布区间为5.49%至13.66%；其中增幅最小的是规模最大的上市机构青岛农商银行，总资产增幅最大是莒县农商银行（相关各行详情见本文附图二，考虑规模差异未反映青岛农商银行绝对数值，下同）。

第二，贷款净额增长情况。年9月末，上述14家农商银行贷款净额（其中青岛、沂水、禹城、齐河为贷款总额数值）合计.01亿元，加权平均比年初增长9.64%。同期，全国金融机构本外币贷款总额比年初增长9.62%，山东全省金融机构本外币贷款比年初增长11.65%；其中省内部分城商银行贷款规模扩张较快，例如9月末青岛银行贷款总额比年初增长17.0%，齐鲁银行贷款总额比年初增长23.67%。

14家样本机构贷款比年初增长的数值分布区间为6.60%至18.44%；其中最小值为青岛农商银行，最大值为规模相对较小的郓城农商银行（相关详情见本文附图三）。

第三，存款余额增长情况。9月末，14家样本机构各项存款余额合计.44亿元，加权平均比年初增长8.36%；数值低于同期山东全省本外币存款9.40%的比年初增幅，但是高于全国金融机构本外币存款比年初增长7.90%的平均水平。各家样本机构存款比年初增长的数值分布区间为2.59%至12.09%；其中，最小值为龙口农商银行，最大值为淄博张店农商银行。

二、风控指标分析

第一，资本充足率比较。今年三季度末，山东上述14家样本农商银行资本充足率数值分布区间为10.72%至18.01%，均在监管标准线以上，但是有8家低于同期全国农商银行资本充足率12.46%的平均水平；其中最低的是龙口农商银行，最高的是费县农商银行（相关详情见本文附图四）。而且从与年初数值比较看，14家样本机构中有10家今年三季度末的资本充足率有所下降，在资产总量较快增长的背景下后期资本补充的需求更为强烈。

第二，不良贷款率比较。年末，上述14家机构的不良率数值分布区间为1.20%至4.22%；其中最低的是安丘农商银行，最高的是莱州农商银行（也是样本中唯一的一家高于同期全国农商银行3.88%平均不良率的机构）。

今年三季度末，山东全省金融机构不良贷款余额.75亿元，较年初减少.43亿元；不良贷款率1.49%，较年初下降0.54个百分点。同期全国农商银行平均不良率下降至3.59%。上述14家机构中只有两家机构披露了三季度末不良率，一是上市的青岛农商银行1.71%，比年初上行0.27个百分点；二是沂水农商银行不良率1.08%，比年初下降0.32个百分点。

三、收益增长分析

第一，营业收入增长情况。今年前三个季度，14家样本中的13家机构（不含沂水农商银行）实现营收合计.98亿元，加权平均同比增长14.48%，整体增长情况较好。其中，增幅最高的是齐河农商银行65.54%(主要原因在于上年同期比年前三季度同比下降，基数相对较小)；不过仍然有莱州、荣成、张店、安丘和禹城5家农商银行同比下降（各行详情见本文附图五）。

以莱州农商银行为例。年前三季度，由于投资收益大幅下降，该行实现营收万元，同比增长-37.44%。今年前三季度，由于利息支出增速明显快于利息收入增速（二者同比增长数值分别为），导致利息净收入万元，比上年同期减少万元，同比增长-19.64%；由此同期实现营收万元，在上年下降的基础上再次同比下降15.18%。

第二，净利润增长情况。今年前三季度，上述14家农商银行实现净利润合计41.38亿元，加权平均同比增长7.80%；同期商业银行净利润同比增长11.5%，其中农商银行净利润亿元、同比8.4%。各家机构同比增幅数值分布区间为-77.09%至.74%；其中最大值为莱芜农商银行（主要原因是上年同期基数较小），最小值为莱州农商银行（各行详情见本文附图六）。

3家样本机构净利润同比下降的原因有所不同。莱州农商银行和荣成农商银行的主要原因是营收同比下降，而营业支出是比较刚性的；龙口农商银行主要原因则是，虽然营收同比增长6.93%，但是由于计提减值损失大幅增长，所以净利润同比下降。从业务经营的实质看，后者情形好于前者，至少可以提高拨备覆盖率、增强抵御风险能力。

而且其中部分机构营收虽然同比下降，但净利润仍然同比增长。以安丘农商银行为例。今年前三季度，由于利息支出增速明显快于利息收入增速（数值分别为26.66%和8.55%），该行主要收入构成的利息净收入万元，同比增长-5.36%。进而实现营收万元，比上年同期减少万元，同比增长-1.98%。但是，由于同期计提减值损失万元，比上年同期减少万元，同比下降22.84%；最后净利润万元，同比增长22.49%。

经测算，上述14家样本农商银行的加权平均资产利润率（年化）约为0.68%；数值低于同期商业银行ROA0.82%的平均水平，但是与农商银行0.69%的平均ROA基本持平，盈利能力还是与行业平均水平接近。

野叔的结语

从上述比较分析情况看，14家样本经营中相对较为突出的困难在于收入增长方面，毕竟其中有5家机构的营收同比下降。不仅是上述样本，目前不少各地小型银行都面临类似的问题，即“增量不增收”。因此，本文开篇提及的山东省联社相关会议提出，要牢固树立以效益为中心的考核理念、对存款和贷款进行科学合理定价的要求，原因就不难理解了。

而且，今年多地农商银行已经启动的“旺季业务开门红”活动的考核目标和方法均与之前有所变化，例如存款方面就增加了低成本存款占比相关的考核指标，以促进各支行降低资金组织成本。在最近LPR走低的趋势下，调整负债结构、控制利息成本显得更为迫切和重要。